قوانين البيتكوين وأمبير. أنظمة

تأسست Bitcoin على مبادئ اللامركزية ، مما يعني أن العملة المشفرة لم يتم تنظيمها من قبل السلطة المركزية بالطريقة التي ستكون عليها العملة التقليدية (أو الورقية). نظرًا لأن Bitcoin وتقنية blockchain التي تقف وراءها ، لا تزال جديدة تمامًا وفي المراحل الأولى من تطورها ، لا تزال السلطات تحاول التعرف على ماهية التكنولوجيا بالضبط قبل محاولة الخروج بخطة حول كيفية التعامل معها خاصة فيما يتعلق بقضايا الضرائب وغسيل الأموال.

قوانين البيتكوين وأمبير. أنظمة

حاليًا ، لا يوجد نهج دولي موحد تجاه Bitcoin وستعتمد شرعيته على مكان إقامتك في العالم. ومع ذلك ، نظرًا لاكتساب السلطات المزيد من الخبرة والمعرفة حول Bitcoin ، وصناعة العملة المشفرة بشكل عام ، فمن المحتمل أن يتم وضع حد أدنى معين من التنظيم في الغالبية العظمى من البلدان. بالإضافة إلى ذلك ، فإن المكاسب الضخمة التي حققتها العملة المشفرة هذا العام تعني أن السلطات تشعر بالحاجة الملحة لتنظيم هذا القطاع ، حيث أعلن أكثر من 30 جهة تنظيمية عالمية عن أساليب مختلفة لتنظيم العملات الرقمية في الأشهر الأخيرة..

ما هي المخاوف?

بعد فترة وجيزة من إنشائها ، اكتسبت Bitcoin اهتمام المنظمين نتيجة لشعبيتها بين البائعين والعملاء على شبكة الإنترنت المظلمة ، وهي منطقة من الإنترنت كانت مليئة بالتجارة غير المشروعة في العناصر التي تتراوح من الأسلحة إلى المخدرات غير المشروعة. على سبيل المثال ، يقبل سوق طريق الحرير سيئ السمعة Bitcoin فقط على موقعه من أجل ضمان عدم الكشف عن هويته لعملائه. العار من Bitcoin ، والإغلاق اللاحق للسوق من قبل مكتب التحقيقات الفيدرالي ، إلى السناتور الأمريكي تشارلز شومر يشير صراحة إلى Bitcoin على أنها “عملة بديلة” مكنت من الأنشطة الإجرامية.

بالإضافة إلى ذلك ، فإن الطبيعة شبه المجهولة واللامركزية للبيتكوين تعني أن السلطات تخشى أن يتم استخدامها في غسيل الأموال. على سبيل المثال ، في وقت مبكر من أبريل 2012 ، أشار مكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI) إلى أن الافتقار إلى التنظيم قد يعني أنه يمكن استخدام Bitcoin في أنشطة غير قانونية من قبل المجرمين ، خاصة عندما تكون التبادلات الخارجية متاحة.

مجرم

تشمل المشكلات الأخرى الناشئة حقيقة أنه مع ارتفاع قيمة Bitcoin ، تراجعت فائدتها عندما يتعلق الأمر بإجراء المعاملات ويتم استخدامها بشكل متزايد لتخزين القيمة ، مما يؤدي إلى احتمال حدوث فقاعة. يُقترح أن الغالبية العظمى من معاملات Bitcoin على مدى 12-24 شهرًا الماضية كانت لأغراض المضاربة ، مع تقلب الأصول والطلبات (والنفقات الناتجة) التي فرضتها الزيادة المفاجئة في الفائدة على العملة مما يجعلها غير مناسب بشكل متزايد للمعاملات اليومية.

النهج الحالي للتنظيم

على الرغم من قيام عدد صغير من البلدان بتقييد أو حظر Bitcoin ، إلا أن معظم البلدان تسمح باستخدام Bitcoin ، في حين تم وضع مجموعة من اللوائح في مكان مختلف. تجعل الطبيعة اللامركزية لـ Bitcoin من الصعب للغاية فرض قيود على Bitcoin ، حتى في تلك البلدان التي حظرتها. أدناه ، نلقي نظرة على نهج عدد من الولايات القضائية المختلفة.

الولايات المتحدة الأمريكية

لا يوجد لدى الولايات المتحدة حتى الآن نهج موحد لتنظيم Bitcoin على المستوى الفيدرالي أو مستوى الولاية. لا يوجد لدى الاحتياطي الفيدرالي سياسة تجاه تنظيم عملات البيتكوين ، على الرغم من أنه قال إنه قد يكون من الأمور التي سيتعين عليهم النظر فيها في مرحلة ما في المستقبل ، شبكة إنفاذ الجرائم المالية (FinCEN) ، وهي وكالة داخل نشرت وزارة الخزانة الأمريكية إرشادات حول العملات المشفرة في وقت مبكر من عام 2013 ، والتي اقترحت أنه على الرغم من أن استخدام العملة المشفرة لشراء السلع والخدمات القانونية لم يكن غير قانوني ، فإن تعدين البيتكوين أو تداوله بالإضافة إلى تشغيل التبادلات التي يتم تداول عملات البيتكوين عليها سيندرج تحت تسمية “مرسلو الأموال” وستكون خاضعة لها مكافحة غسل الاموال (AML) و تعرف على عميلك (اعرف عميلك) يقيس مثل شركات خدمات الأموال الأخرى. شاركت FinCEN أيضًا في إجراء مرة أخرى وهو بورصة BTC-e التي يقع مقرها في روسيا لخرق قوانين مكافحة غسل الأموال الأمريكية ، والتي كانت أول إجراء يتم اتخاذه ضد بورصة غير أمريكية.

الولايات المتحدة الأمريكية

لم تصدر لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) أي لوائح بشأن Bitcoin أو العملات المشفرة. ومع ذلك ، فقد أصدروا عددًا من التحذيرات حول التقلبات ومخاطر الاحتيال في القطاع ، بما في ذلك تحذير من رئيس لجنة الأوراق المالية والبورصات في نوفمبر 2017 فيما يتعلق بالمخاطر المحيطة بـ ICO. قامت لجنة تداول العقود الآجلة للسلع الأمريكية (CFTC) بتعيين Bitcoin كسلعة ، وعلى الرغم من أن CFTC لا تنظم عملات Bitcoin بشكل مباشر ، إلا أنها تتمتع بالسلطة فيما يتعلق بالعقود الآجلة للسلع المرتبطة مباشرة ببيتكوين. على سبيل المثال ، قبلت هيئة تداول السلع الآجلة (CFTC) مؤخرًا اقتراحًا من بورصة شيكاغو التجارية للسماح بتصفية البيتكوين والعملات المشفرة الأخرى بنفس طريقة المنتجات الأخرى ، مما قد يكون له تأثير كبير على قيمة البيتكوين.

على مستوى الدولة ، كانت هناك مناهج مختلفة تتبعها الدول الفردية ، لا سيما فيما يتعلق بتنظيم الصرف أو غيرهم من أجهزة تحويل الأموال. بذلت بعض الولايات ، مثل نيويورك ، محاولات لإنشاء أنظمة ترخيص محددة تنطبق على عمليات تبادل العملات المشفرة بينما تستمر الولايات الأخرى ، مثل تكساس ، في تطبيق القوانين واللوائح المالية الحالية على استخدام العملات المشفرة. ومع ذلك ، اعتبر البعض أن تأثير هذا الترخيص في نيويورك يمثل خنق استخدام صناعة التكنولوجيا المالية للعملات المشفرة في تلك الولاية. في الواقع ، تتعرض New York Bitlicence حاليًا لتحدي مؤسسة Bitcoin ، التي تنشط بشكل متزايد في الضغط ضد التنظيم واسع النطاق لهذه الصناعة. صرحت مؤسسة Bitcoin عن رأيها بأن حكومة الولايات المتحدة تعمل على زيادة اللوائح الفيدرالية والخاصة بالولاية بشأن Bitcoin في الولايات المتحدة بهدف “التحكم في اعتماد واستخدام ما يسمى بـ” العملات الافتراضية “مثل Bitcoin.”

الإتحاد الأوربي

اتخذ الاتحاد الأوروبي نهجًا أكثر انفتاحًا تجاه البيتكوين من الولايات المتحدة ، فضلاً عن تقديم قدر أقل من الغموض. في الواقع ، كان لدى الاتحاد الأوروبي بالفعل إطار عمل للتحكم في استخدام النقود الإلكترونية قبل اختراع Bitcoin ، والتي كانت قابلة للتكيف مع العملات المشفرة مثل Bitcoin.

صنف البنك المركزي الأوروبي عملة البيتكوين على أنها “عملة افتراضية لامركزية قابلة للتحويل”. نصحت الهيئة المصرفية الأوروبية (EBA) البنوك الأوروبية بعدم التداول في أي عملات مشفرة حتى يتم وضع نظام تنظيمي. في عام 2016 ، وافق البرلمان الأوروبي على إنشاء فريق عمل لرصد العملات المشفرة بهدف مكافحة غسل الأموال والإرهاب. اقترحت المفوضية الأوروبية كذلك أن تكون بورصات العملات المشفرة والمحافظ الرقمية خاضعة للتنظيم من أجل منع التهرب الضريبي.

الإتحاد الأوربي

اقترح المقرر الحالي لقرار Blockchain الأول الصادر عن البرلمان الأوروبي أن فوائد إطار عمل القواعد فيما يتعلق بصناعة blockchain ستسمح للشركات والعملاء العاملين في المجال بالعمل على مستوى متكافئ. وذكرت أنه بدون اليقين بشأن التنظيم ، فمن غير المرجح أن تحدث قابلية التوسع المطلوبة للتكنولوجيا. واقترحت كذلك أن عمليات الطرح الأولي للعملات ، على سبيل المثال ، ينبغي تحديدها ضمن هيكلها الخاص ، بدلاً من بذل أي محاولة لجعلها تتلاءم مع الهياكل التنظيمية الحالية للأوراق المالية أو السلع. يتماشى هذا النهج مع وجهة نظر مؤسسة Bitcoin نفسها ، التي ذكرت أن أي تنظيم سابق لأوانه بشأن Bitcoin “قد يضعه في صندوق قد لا يلائمه لاحقًا”.

الصين

على الرغم من كونه قانونيًا للأفراد في الصين ، فقد تم فرض قيود على تداول Bitcoin في عام 2017 ، حيث اضطرت البورصات المتعددة إلى تأخير أو إيقاف خدمات سحب Bitcoin مؤقتًا. وصلت هذه الحملة القمعية جنبًا إلى جنب مع زيادة وسائل الإعلام الصينية التي تشير إلى مخاطر العملة المشفرة كأداة للأنشطة الإجرامية ، مما يشير إلى أن هذا كان بمثابة بحكم الواقع تنظيم البيتكوين. بالإضافة إلى ذلك ، لاحظ المسؤولون في بنك الشعب الصيني أن بورصات بيتكوين العاملة في الصين تحتاج إلى إشراف صارم وشكل من أشكال الترخيص..

ضريبة

المجال الآخر الذي تبحث فيه السلطات بشكل متزايد في كيفية تنفيذ التنظيم فيما يتعلق ببيتكوين هو مجال الضرائب. نظرًا لشبه مجهول الهوية من Bitcoin ، يمكن استخدامها لإخفاء الأصول والمساعدة في تقليل الضرائب. لا يوجد نهج دولي موحد حول كيفية فرض الضرائب على الأرباح المحققة من التداول في Bitcoin أو غيرها من العملات المشفرة. على سبيل المثال ، أعلن الاتحاد الأوروبي أن تداول العملات المشفرة لا ينبغي أن يخضع لضريبة القيمة المضافة على أساس أن معاملات التبادل كانت توريدًا للخدمات وليس توريدًا للسلع ، وهو نهج اتبعته المملكة المتحدة أيضًا قبل حكم الاتحاد الأوروبي. في الولايات المتحدة ، أكدت مصلحة الضرائب الأمريكية في عام 2014 أنها ستتعامل مع العملات المشفرة مثل البيتكوين كممتلكات بدلاً من عملة. هذا يعني أن أي أرباح محققة من استثمار Bitcoin يتم تحصيلها على أساس معدل مكاسب رأس المال لكل مستثمر مقابل معدل الدخل العادي..

نهج المستقبل

هناك عدد من الأساليب المحتملة التي يمكن أن تتخذها السلطات عندما يتعلق الأمر بتنظيم Bitcoin.

  1. سيعمل مقدمو العملات المشفرة والبورصات عليها كمنظمين للعملة من خلال ضمان الامتثال للوائح AML و KYC. تقوم بعض البورصات الحالية ، مثل Coinbase ، بفرض هذه اللوائح بالفعل.
  2. يمكن للحكومات اتخاذ الخيار النووي وحظر Bitcoin تمامًا أو غيرها من العملات المشفرة التي لا تلتزم باللوائح الحكومية. كما هو مذكور أعلاه ، سيكون من الصعب إنفاذ ذلك حيث وجدت الحكومات حتى الآن صعوبة في حظر الوصول إلى مواقع الويب تمامًا.
  3. يمكن للحكومات أن تفرض حظرًا محدودًا كبديل ، مثل حظر بيع السلع الواقعية مقابل العملة المشفرة من أجل تجنب استخدام البيتكوين لدفع ثمن البضائع غير القانونية.
  4. يمكن للحكومات أيضًا تنظيم الصناعة بشكل انتقائي ، لا سيما فيما يتعلق بالضرائب. هذا مشابه للنهج الحالي في المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي. سيؤدي ذلك إلى تنظيم بعض المجالات الأساسية للصناعة ، مثل الضرائب ومكافحة غسل الأموال ، دون وضع لوائح على نطاق واسع.
  5. يمكن للحكومات توفير آليات داعمة يمكن بموجبها إجماع المستخدمين أن يفرض “معايير المجتمع” الخاصة بهم. الجانب السلبي لهذا النهج هو أنه قد يؤدي إلى السماح للمنظمين بالنشاط غير القانوني أو الاحتيالي دون رادع.

اتبعت مقترحات الاتحاد الأوروبي بشأن التنظيم على نطاق واسع النهج الذي اتبعته الحكومة الفرنسية ، والذي تضمن المقترحات التالية:

  1. حتى لا يظل المستخدمون مجهولين ، تأكد من أن البورصات والوسطاء يطلبون إثباتًا للهوية عند فتح الحسابات.
  2. نشر مجموعة من التعليمات لكل من المستهلكين والمنظمين فيما يتعلق بفرض الضرائب على العملات الافتراضية.
  3. اقتراح حدود قصوى للمدفوعات التي يمكن إجراؤها بالعملات المشفرة ، على غرار الحدود القصوى الموجودة بالفعل فيما يتعلق بالمعاملات النقدية.
  4. تنظيم ، على مستوى الاتحاد الأوروبي ، أي شركات تقدم التبادل بين العملات المشفرة والعملات الورقية.

وفقًا لستيف كين ، رئيس كلية الاقتصاد والتاريخ والسياسة في جامعة كينغستون في لندن ، فإن تنظيم عملات البيتكوين أمر لا مفر منه. وأشار إلى أن وجود سوق آجلة في Bitcoin يعني أنه من المحتمل أن يكون هناك انخفاض في السعر بسبب تنوع الصفقات التي يمكن اتخاذها في Bitcoin. كما أشار إلى أن هناك احتمالات أنه بدون تنظيم ، يمكن فرض الانقسام الكلي على المستخدمين. لقد اقترح أن سوق العقود الآجلة في Bitcoin يعني أن مالكي الأصل مرتبطون الآن إلى حد كبير بالنظام المالي ، مما يعني أن ما يحدث في الأسواق الأخرى يمكن أن يؤثر على سعر Bitcoin.

ومع ذلك ، هناك آراء ودوافع مختلفة للتنظيم عبر الصناعة. بالنسبة للبعض ، فإن تنظيم البيتكوين سيضيف شرعية إلى العملة المشفرة. ومع ذلك ، بالنسبة للآخرين ، تحتل Bitcoin مرتبة منخفضة في قائمة الأولويات لأنها ليست قضايا ملحة. بالإضافة إلى ذلك ، فإن صناعة العملات الرقمية نفسها تعارض التنظيم واسع النطاق الذي قد يؤثر سلبًا على الطبيعة اللامركزية للبيتكوين. المسألة الأخرى ، كما اقترح أعلاه من خلال نهج الاتحاد الأوروبي ، هي أن المنظمين لا يزالون غير متأكدين بشأن ماذا أو كيف ينظمون. من المحتمل أن يؤدي تركيب صناعة العملات المشفرة في الهياكل الحالية إلى خنق الصناعة. ومع ذلك ، فإن إنشاء هيكل تنظيمي وضريبي جديد فقط للعملة المشفرة يؤدي إلى نفقات كبيرة على دافعي الضرائب.

شهد عام 2017 انفصال العملات المشفرة عن كونها صناعة متخصصة تستخدمها صناعة التكنولوجيا لتصبح شيئًا أكثر انتشارًا. أدى هذا الاختراق إلى أن تصبح Bitcoin كلمة طنانة في المكتب وفي المنزل. نتيجة لذلك ، أصبح من شبه المؤكد أن التنظيم بشكل أو بآخر في الطريق. ومع ذلك ، فإن الأسئلة الكبيرة المتبقية هي الشكل الذي ستتخذه هذه اللوائح وما هو تأثيرها على الصناعة.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me